In questa news del dipartimento Tax & Accounting di ExportUSA rispondiamo alle domande più frequenti in tema di contabilità e tassazione negli USA delle aziende italiane che hanno una filiale negli Stati Uniti o stanno valutando di aprirla.
Obiettivo: aiutarvi a evitare errori tipici, rispettare le scadenze fiscali americane e strutturare una gestione contabile e fiscale coerente tra Italia e USA.
Il vantaggio di affidarsi ad ExportUSA per la gestione della contabilità americana e per seguire le scadenze fiscali negli USA: Ogni stato ha soglie, regole e modulistica proprie: è qui che un coordinamento centrale come quello offerto da ExportUSA diventa strategico per evitare frammentazione e errori.
La tematica fiscale spaventa molte aziende italiane che operano negli Stati Uniti. Regole diverse, software diversi, scadenze diverse e persino approcci diversi rendono complesso gestire la filiale americana mentre si continua ad amministrare anche la sede italiana. Per questa news abbiamo coinvolto il nostro dipartimento Tax & Accounting. Di seguito trovate le risposte alle domande più comuni che riceviamo da chi si rivolge a noi per assistenza fiscale e contabile negli USA.
La contabilità americana è molto più flessibile di quella italiana. Per chi ha già un’azienda in Italia questa snellezza è una boccata d’aria fresca.
Attenzione però: gli Stati Uniti danno flessibilità per incentivare il business, ma sono inflessibili su tasse e scadenze fiscali. Errori, ritardi o dichiarazioni incomplete possono comportare sanzioni anche importanti.
Avere un partner che conosce a fondo il sistema è essenziale per sfruttarne i vantaggi ed evitare le trappole tipiche di chi si improvvisa tra norme federali, statali e locali.
Le principali scadenze fiscali da tenere sotto controllo sono:
ExportUSA aiuta a impostare un calendario fiscale coordinato, allineato alle scadenze americane e alle esigenze operative della casa madre in Italia.
Per le aziende che vendono in più stati ci sono ulteriori adempimenti. La tassazione USA è decentralizzata. Oltre alle imposte federali, esistono imposte statali e locali. Tra i principali tributi aggiuntivi troviamo:
Ogni stato ha soglie, regole e modulistica proprie: è qui che un coordinamento centrale come quello offerto da ExportUSA diventa strategico per evitare frammentazione e errori.
Non sempre è obbligatorio conoscere gli US GAAP, ma è fortemente consigliato. I principi contabili americani (US GAAP) differiscono dai principi italiani e incidono su:
Se non avete personale che conosce gli US GAAP, ExportUSA può affiancare il vostro reparto amministrativo per garantire una contabilità coerente e conforme, senza strappi rispetto alla realtà italiana.
In teoria sì può fare , ma nella pratica è sconsigliato.
I gestionali italiani sono progettati per:
Il rischio è dover rifare la contabilità o ricostruire i dati per adeguarli alle richieste del fisco americano.
Per questo ExportUSA utilizza software americani come QuickBooks. I nostri clienti hanno:
No, Negli Stati Uniti non esiste un sistema di fatturazione elettronica paragonabile a quello italiano.
Una fattura può essere anche un semplice PDF o documento, purché contenga i dati richiesti (dati del cliente, descrizione beni/servizi, importi, eventuale Sales Tax)
No. Non è necessario avere un commercialista diverso per ogni stato.
ExportUSA funge da unico punto di riferimento sia per la fiscalità americana sia per il coordinamento con la contabilità italiana, seguendo molte aziende che operano in più stati con strutture anche complesse.
No. Negli Stati Uniti non esiste l’IVA come in Italia.
Esiste invece la Sales Tax, una tassa sulla vendita:
Capire chi deve applicare la Sales Tax, su quali prodotti e in quali stati è uno dei punti più delicati per le aziende italiane.
Per capire se una società deve registrarsi per la Sales Tax in uno stato, si analizzano due tipi di collegamento (nexus):
Se uno dei due criteri è soddisfatto, è necessario procedere con la registrazione e la gestione periodica delle dichiarazioni di Sales Tax.
ExportUSA affianca le aziende italiane negli Stati Uniti sulla parte contabile e fiscale con un approccio integrato:
Se state valutando di aprire una società negli Stati Uniti o avete già una filiale attiva, possiamo aiutarvi a strutturare la contabilità e fiscalità USA in modo chiaro, sostenibile e allineato alla vostra strategia di sviluppo.
ExportUSA gestisce la contabilità per tutti i tipi di società americane. Prepariamo e presentiamo la dichiarazione dei redditi di fine anno nonché la dichiarazione trimestrale [o mensile, dipende] della Sales Tax
ExportUSA cura la richiesta di tutti i tipi di visti per gli USA. Siamo specializzati nella richiesta dei visti per lavorare come E2, E1, O1, L1
ExportUSA apre società di diritto statunitense in tutti gli stati dell'America. Possiamo aprire sia LLC che Corporation
Calendario delle scadenze fiscali americane